Tipos de Valores

Tipos de Valores

Esta es la pantalla para configurar el programa, a la hora de calcular las retenciones fiscales y tipos de renta generados en la operaciones de COMPRA-VENTA de valores, aunque se puede modificar cuando se realiza una venta.

Al tratar todos los valores en una misma base de datos y de forma similar las compra-ventas de los mismos hay que diferenciar los beneficios de esas ventas, ya que unos van a rendimientos del capital mobiliario y otros a ganancia o p�rdida patrimonial.

Seg�n seleccione una clase de valor, se configura autom�ticamente la mayor�a de las opciones.

Cada valor va clasificado en tipos. Puede seleccionar tantos tipos como desee.

Se recomienda crear un tipo para cada mercado de acciones, Madrid, Nueva york, Tokio... dado que los datos van en diferente moneda.

Los �ndices van en el tipo n� 7 (INDICES)

Los fondos de inversi�n pueden ir todos en un grupo.

1�) SELECCIONE LA CLASE DE VALOR: acciones, fondos, renta fija (explicita, impl�cita o mixta), seguros, planes de pensiones, �ndices, deudas u otros (Si cotiza en alg�n mercado oficial marque la casilla de cotiza.) Seg�n el tipo, se realiza un c�lculo fiscal diferente.�Seg�n la clase de valor, se modifican las otras opciones, que luego se pueden cambiar para casos excepcionales.

2�) MODIFIQUE EL RESTO DE OPCIONES SI DIFIEREN DE LAS PREDETERMINADAS.

RENTA FIJA

La renta fija tiene tres opciones de clasificaci�n: Implicita, explicita o mixta. Si alg�n valor va en estas clasificaciones habr� que indicar adem�s el precio de vencimiento, fecha de vencimiento para que salga la valoraci�n en las diferentes pantallas e informes.
Se puede marcar la opci�n COTIZA, que es para renta fija que cotiza, por ejemplo VALORES SANTANDER. En este caso la valoraci�n se realiza por el nominal. Es decir, tanto el coste como el precio actual se valora por el nominal multiplicado por el % de cotizaci�n. As� si hemos comprado valores santander al 100% del nominal el precio ser� 100 y el nominal 5000. Si ahora est�n valorados al 78% el precio actual ser� 78 y la valoraci�n 78%x5000 ser� la que calcula el programa.

OPCIONES:

CALCULO REAL:

Seleccione FIFO si desea que se realice este m�todo por cada clase de valor en el mismo dep�sito. Se usa para acciones, fondos, planes de pensiones, otros de inversi�n colectiva. Seleccione DIRECTO si desea que cada operaci�n de compra se venda directamente sin hacer el m�todo FIFO (se usa para renta fija). Ejemplo: si tengo un valor llamado IPF, voy haciendo imposiciones con distinto inter�s y distinto plazo, pero cuando se venden se vende cada imposici�n individualmente, luego se usa el m�todo directo. (se puede seleccionar a la hora de vender)

CALCULO FISCAL:

PREDETERMINADO (FIFO o PMP que se especific� en empresas) o EXENTO (por ejemplo UNID LINKED)

Hay dos tipos de c�lculo fiscal: 1�) El realizado sobre el beneficio de la inversi�n (Diferencia entre el valor de compra y venta) 2�) el realizado sobre los rendimientos de la inversi�n (intereses, dividendos...)

El 1� suele ir a Incrementos de patrimonio y se le aplican coeficientes reductores hasta el 1996 seg�n si son acciones, fondos ... (R�gimen transitorio)

El 2� suele ir a rendimientos del capital mobiliario y se ajustan con ciertos coeficientes para calcular la imputaci�n fiscal. 140% para dividendos, 70% si es renta fija superior a 2 a�os ....

RETENCIONES:

1� Sobre el capital (COMPRA-VENTAS de valores) 2� sobre los rendimientos (DIVIDENDOS). Por ejemplo, las ventas de acciones se consideran capital y no llevan retenci�n. Los dividendos, se consideran intereses y van sujetos a una retenci�n del 18 %.

TIPO DE RENTA:

Es el tipo de renta en el IRPF que va a generar la COMPRA-VENTA de los valores. Por ejemplo si compramos una letra del tesoro por 950.000 y la vendemos por 1.000.000, no es una ganancia o perdida sino un rendimiento del capital mobiliario.

TIPO DE CAMBIO Y MERCADOS A ACTIVAR

Si queremos que nos aparezca un determinado mercado, por ejemplo Londres, Parr�s, Dow Jones... debemos seleccionar Actualizar y listar en la pantalla de detalles. En esta pantalla se fija tambi�n el tipo de cambio, si viene en dolares por ejemplo la cotizaci�n de los valores de ese mercado o tipo de valor habr� que especificar un Tipo de Cambio UDSEUR.




  Last Updated: 05/01/11 | © FloresSoft S.A., 2014